Riester Rente

Auf der Suche nach dem passenden Tarif?

  • Förderungen zu 100 Prozent nutzen
  • Unverbindlicher und kostenfreier Vergleich
  • Aktuelle Tarife aus 2018 im Vergleich
Zum kostenfreien Vergleich
Riester-Rente Förderung
Jetzt an die Zukunft denken

Riester-Rente Förderung

Riester-Sparer, die alle Anforderungen erfüllen, haben Anspruch auf die jährliche Riester-Rente Förderung. Diese kann in Form von Zulagen oder Steuervorteilen erfolgen. Für die Riester Förderung ist es egal, für welches Riester-Produkt sich der Versicherte entscheidet.  Wichtig ist, dass das der Versicherte jährlich 4 Prozent des rentenversicherungspflichtigen Einkommens bzw. mindestens 60 Euro in den Riester-Vertrag einzahlt.

Riester-Rente Förderung

Riester-Rente Förderung

Die Formen der Riester-Förderung sind vielfältig und umfangreich. Gerade Menschen, die ein oder mehrere kindergeldberechtigte Kinder haben, können von den jährlich gezahlten Riester-Rente Zulagen profitieren. Für Alleinstehende Anleger sind oftmals die Steuererstattungen interessant. Bis zu 2.100 Euro können jährlich in der Steuererklärung geltend gemacht werden.

Seit Einführung der Riester-Rente hat der Gesetzgeber kontinuierlich nachgebessert und die jährlichen Zulagen immer wieder erhöht. Erst 2018 wurde die Grundzulage, die jeder Riester-Sparer erhalten kann, von 154 auf 175 Euro angehoben.

Die Riester-Rente Förderungen im Überblick

  1. Grundzulage : 175 Euro
  2. Kinderzulage: pro Jahr und Kind
  3. Garantierte Mindestrendite: 0,9 Prozent
  4. Berufseinsteigerbonus: Einmalig 200 Euro (möglich bis zur Vollendung des 25. Lebensjahres)
  5. Steuererstattungen

Riester-Rente Zulagen

Die Riester-Förderung in Form der Zulagen beeinflusst direkt die Höhe des nötigen Sparanteils. Um die Höhe der Sparrate zu ermitteln, werden die Riester-Rente Zulagen, die dem Versicherten zustehen, ermittelt und mit den vier Prozent des Vorjahres-Bruttoeinkommens verrechnet.

Rechenbeispiel Riester-Rente Beitrag

Brutto-
einkommen
Anzahl Kinder
(nach 2008 geb.)
4% vom Brutto Zulagen Mindest-Eigenanteil
24.000 Euro 0 960 Euro 175 Euro 785 Euro
24.000 Euro 1 960 Euro 475 Euro 485 Euro
24.000 Euro 2 960 Euro 775 Euro 185 Euro

Die jährlichen Einzahlungen in den Riester-Vertrag sind nach oben gedeckelt. Die Bundesregierung hat einen maximal geförderten Betrag festgelegt. Mehr als 2.100 Euro können steuerlich nicht geltend gemacht werden.
Entsprechend der Vorgaben aus dem obigen Rechenbeispielen liegt der jeweilige maximale Eigenanteil bei:

  • 1.925 Euro (ohne Kinder)
  • 1.625 Euro (mit einem Kind)
  • 1.325 Euro (mit 2 Kindern)

Der maximale Eigenanteil ist unabhängig vom Einkommen, da hier nur die Riester Förderung verrechnet wird. Die Rechnung lautet folgendermaßen: maximal geförderter Beitrag abzüglich aller Zulagen. Die tatsächliche Höhe des Einkommens spielt in dem Fall keine Rolle.

Berufseinsteigerbonus

Seit dem Jahr 2008 haben junge Sparer die Möglichkeit, den sogenannten Berufseinsteiger-Bonus in Anspruch zu nehmen. Im ersten Vertragsjahr erhalten alle Versicherungsnehmer, die das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben, einmalig 200 Euro. Diese werden zusätzlich zu den sonstigen Altersvorsorgezulagen gezahlt.
Der Begriff Berufseinsteigerbonus ist ein wenig irreführend, da der Bonus nicht davon abhängt, dass der Vertragsinhaber ein Berufseinsteiger ist, sondern nur von der Tatsache, dass er zum Zeitpunkt des Vertragsschlusses das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet hat.

Berufseinsteigerbonus Voraussetzungen:

  1. Der Vorsorgende muss direkt zulagenberechtigt sein und
  2. darf nach § 84 EStG Satz 2 das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben.

Beispielrechnung zum Berufseinsteigerbonus

Um den Bonus zu erhalten, müssen Anleger den geforderten Mindesteigenbeitrag in den Vertrag einzahlen.

Bei einem Jahres-Bruttoeinkommen von 10.000 Euro liegt der Mindesteigenbetrag bei 400 Euro (4 Prozent vom Jahres-Brutto). Ist der Versicherte kinderlos, besteht lediglich Anspruch auf die Grundzulage in Höhe von derzeit 175 Euro.

  • 400 Euro abzüglich 375 Euro (Grundzulage plus Berufseinsteigerbonus) ergibt einen Beitrag von 25 Euro.
  • Da der Sockelbeitrag jedoch bei 60 Euro pro Jahr liegt, muss der Sparer 60 Euro einzahlen um das Anrecht auf die Zulagen und den Bonus zu erhalten.

Berufseinsteiger-Bonus in der Steuererklärung

Der einmalige Bonus wird in der Günstigerprüfung nicht berücksichtigt. Gerade bei jungen Sparern ist meist bereits die Grundzulage höher als die Steuerersparnis. Daher würde auch eine Einbeziehung der Bonuszahlung nicht zu einem anderen Ergebnis führen. Der Bonus hat vor allem das Ziel, den Anreiz bereits als junger Mensch für sein Alter vorzusorgen, zu erhöhen.

Wie erhalte ich die volle Förderung?

Riester-Sparer, die die volle Riester-Förderung in Anspruch nehmen möchten, müssen drei Dinge beachten.

  • Sie müssen zum förderberechtigten Personenkreis gehören.
  • Sie müssen den Mindesteigenbetrag in den Riester-Vertrag einzahlen (4 Prozent vom Vorjahresbrutto bzw. 60 Euro Sockelbeitrag)
  • Sie müssen den Zuschuss bzw. die Förderung beantragen.

Riester Förderung beantragen – Darum ist es so wichtig

Riester-Rente ZulagenImmer wieder ist zu lesen, dass viele Riester-Sparer nicht die volle Föderung, die ihnen rechtlich zusteht in Anspruch nehmen. Damit lassen die Betroffenen viel Geld ungenutzt liegen.
Sparer, mit zwei Kindern, die ab 2008 geboren wurden, verlieren jährlich 775 Euro, wenn sie die Riester-Förderung nicht beantragen. Erschwerend kommt hinzu, dass eine Riester-Rente nur dann pfändungssicher ist, wenn sie gefördert wird. Das heißt, alle Einzahlungen, bei denen die Versicherten vergessen haben die Zulagen zu beantragen, können gepfändet oder mit Leistungen der Grundsicherung verrechnet werden.

Wie beantrage ich die Riester-Zulagen?

Um die voll Förderung zu erhalten, muss der Sparer den “Antrag zur Altersvorsorgezulage” ausfüllen und bei seinem Versicherer einreichen. Diesen Antrag müssen Riester-Anleger jedes Jahr eingereichen. Wer sich Arbeit sparen möchte, kann einen Dauerzulagenantrag nutzen. Kommt es hier zu Änderungen, müssen die Zulagen jedoch neu beantragt werden.

Verpassen Sie die Fristen nicht

Zulagen können Sie generell bis zum Ende des übernächsten Jahres beantragen. Für die Riester Förderung 2017 heißt das, dass die Beantragung noch bis Ende 2019 rückwirkend erfolgen kann. Danach ist das Geld jedoch verloren.

Dauerzulagenantrag für Riester Förderung

Mit Hilfe eines Dauerzulagenantrages muss der Sparer nur einmal den Antrag ausfüllen und anschließend beim Anbieter einreichen. Dann entfällt das jährliche Beantragen der Riester-Rente Förderung. Der Dauerzulagenantrag spart dementsprechend sehr viel Zeit und verhindert, dass die Riester-Sparer Geld verlieren. Die Bilanz verdeutlicht, dass viele Sparer die Zulagen nicht beantragen und dadurch Fördergelder in Millionenhöhe verschenken. Bei einem Dauerzulagenantrag wird lediglich ein Kreuzchen gesetzt und die Zulagen werden fortan automatisch beantragt.

Achtung: Für das Ausfüllen des Zulagenantrages sollte man genügend Zeit und ruhe haben, denn Fehler könne dazu führen, dass der Versicherte die Zulagen nicht erhält.

Antrag nachträglich erneut prüfen

Wichtig bei der Nutzung des Dauerzulagenantrages ist, dass überprüft wird, ob die Beantragung tatsächlich funktioniert hat. Optimalerweise wird der Antrag direkt bei Vertragsschluss gestellt.
Wer das versäumt hat, kann den Antrag jedoch mit einer Frist von zwei Jahren (bis zum Ende des übernächsten Jahres) nachreichen. Nach Ablauf der Frist ist eine Beantragung nicht mehr möglich.

Wichtig:

  1. Antrag frühzeitig stellen.
  2. Bei Änderung der finanziellen Situation muss der Beitrag überprüft werden.
  3. Kommen Kinder dazu, informieren SIe den Anbieter, damit die Kinderzulage beantragt werden kann.
  4. Die Kinderzulage kann nur für Kinder beantragt werden, die kindergeldberechtigt sind. Verliert eines ihrer Kinder die Kindergeldberechtigung, müssen Sie auch diesen Umstand dem Versicherer mitteilen. sonst müssen Sie eventuell später viel Geld zurückzahlen.

Steuern sparen trotz Sockelbeitrag?

Die geleisteten Riester-Beiträge können in der Steuererklärung per Sonderausgabenabzug berücksichtigt werden. Die Steuerersparnis kommt theoratisch für alle Versicherungsnehmer zur Anwendung, unabhängig von der Höhe des Eigenbeitrags. Das bedeutet, dass auch Versicherte, die lediglich den Sockelbeitrag einzahlen, eine Steuerersparnis geltend machen können. Gerade Geringverdiener oder Empfänger von Hartz IV-Leistungen profitieren somit von der Riester-Förderung mit ihren zwei Komponenten. Damit ist Riester besonders für diese Gruppe eine empfehlenswerte und bezahlbare Form der Altersvorsorge. Welchen Förderungsanspruch Sie persönlich besitzen, können Sie in mit unserem Vergleichsformular berechnen.

Wenn Sie weitere Fragen zu dem Thema haben, kontaktieren Sie uns gern persönlich – unverbindlich und kostenfrei: 030 – 120 82 82 8 (Mo – Fr: 9 – 18 Uhr) oder per E-Mail unter kontakt@transparent-beraten.de.

Bis zu 2.100 Euro steuerlich geltend machen

Riester-Rente FörderungDie Förderung setzt sich aus folgenden Komponenten zusammen:

  1. Sonderausgabenabzug bzw. Steuervorteil gemäß §10a EStG
  2. Höhe der staatlichen Zulagen der privaten Altersvorsorge

Die Bedeutung der Steuervorteile ergibt sich vor allem bei der Kombination aus geringem Förderungsanspruch und hohem Verdienst des Versicherten. Bei der Einkommenssteuererklärung können Vorsorgende bis zu 2.100 Euro steuerlich als Sonderausgaben angeben.

Günstigerprüfung entscheidet über Art der Riester Förderung

Auch wenn in vielen Texten suggeriert wird, dass Riester-Sparer beide Formen der Förderung erhalten können, stimmt das nicht. Das Finanzamt entscheidet über die so genannte Günstigerprüfung ob der SParer die Zulagen erhält oder den Steuervorteil nutzen kann.
Im Rahmen der Günstigerprüfung rechnen die zuständigen Mitarbeiter des Finanzamtes aus bei welcher der beiden Förderungen der Vorteil des Sparers größer ist.
Ist die Summe der riester-Zulagen höher als die Steuerersparnis, bleiben die riester-Beiträge steuerlich unberücksichtigt.
Liegt die errechnete Steuerersparnis über dem Wert der Zulagen, wird der Steuervorteil mit den erhaltenen Zulagen verrechnet.

Anlage AV – Angaben zu Altersvorsorgebeiträgen (sog. Riester-Verträge)

Damit das Finanzamt die Günstigerprüfung durchführen kann müssen Versicherte, wenn sie ihre Steuererklärung machen, die Anlage AV beifügen. Hier werden die “Angaben zu Altersvorsorgebeiträgen” gemacht. Die Anlage dient dazu einen zusätzlichen Sonderausgabenabzug zu beantragen. Besonders wichtig sind die Zeilen 4 bis 9. Außerdem
sollte man seinen Sozialversicherungsausweis und die aktuelle Bescheinigung der riester-Rente bereithalten.

Die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen

Die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) ist zuständig für die Berechnung, Kontrolle, Auszahlung und Rückforderung von Riester-Rente Zulagen. Sie ist als Verwaltungseinheit Teil des Deutschen Rentenversicherung Bund.
Die ZfA entscheidet darüber, ob der Riester-Sparer einen Anspruch auf die staatlichen Zulagen hat und in welcher Höhe sie an den Anbieter ausgezahlt werden. Der Riester-Rente Anbieter schreibt dann den jeweiligen Betrag dem Altersvorsorgevertrag des Sparers gut. Die Altersvorsorgezulagen müssen beim jeweiligen Versicherer bzw. bei der Bank beantragt werden. Der Zulagenantrag muss spätestens bis zum Ablauf des übernächsten Jahres des betreffenden Beitragsjahres bei der Versicherung eingereicht werden.

Mindestbeitrag für die volle Riester-Rente Förderung

Der Mindestbeitrag orientiert sich am rentenversicherungspflichtigen Bruttoeinkommen aus dem Vorjahr. Wer den geforderten Mindestbetrag bei der Riester-Rente entrichtet, erhält die Zulagen in voller Höhe, wenn denn der Zulagenantrag rechtzeitig gestellt wurde..

Beispielrechnung: Riester-Sparer mit zwei Kindern:

Der Rentenversicherungspflichtige verfügt über ein jährliches Einkommen von 20.000 Euro brutto. Um die Regelung zu verdeutlichen, ist eines der Kinder vor dem Jahr 2008 geboren (Erik) und das andere Kind im Jahr 2009 (Maria).

Um den Eigenanteil zu ermitteln, werden alle staatlichen Zulagen vom Anlagebetrag abgezogen!

  • Der Anlagebetrag des Anlegers umfasst 800 Euro (4 Prozent vom Bruttoverdienst)
  • Grundzulage: 175 Euro
  • Kinderzulage für Eric: 185 Euro
  • Kinderzulage für Maria: 300 Euro

Anlagebetrag (800 Euro) abzüglich der Summe der Zulagen (660 Euro) =140 Euro

Um die Maximalförderung zu erhalten, muss der Versicherte selbst nur 140 Euro pro Jahr zahlen.
Das entspricht einer Förderungsquote von 82,5%.

Begriffserläuterung zur Riester-Rente Förderung

Riester-Rente Förderquote

Je höher die Förderquote ausfällt, desto geringer ist Anteil, den der Sparer selbst für die zukünftige Riester-Rente Auszahlung gezahlt hat. Die Riester Förderquote ergibt sich aus dem jeweiligen Anlagebetrag, der durch die Subventionen vom Staat prozentual ausgeglichen wird.

Riester-Rente Sockelbetrag

Seit 2012 muss bei der Riester-Rente mindestens der sogenannte Sockelbetrag von 60 Euro pro Jahr zu entrichten ist.
Menschen mit einem oder mehreren Kindern erhalten hohe Riester Zulagen. Wenn das Einkommen dazu noch vergleichsweise gering ist, ist die Summe der Zulagen nicht selten höher als der Mindest-Eigenbeitrag (4 Prozent vom Brutto-Einkommen abzüglich Summe der Zulagen).
Damit niemand die Förderung erhält, ohne wenigstens einen kleinen Eigenbeitrag zu leisten, wurde der Sockelbeitrag eingeführt.

Wer ist begünstigt?

Bei der Riester-Rente wird zwischen sogenannter mittelbarer (indirekter) und unmittelbarer (direkter) Begünstigung unterschieden. Dank dieser Möglichkeit können auch Ehepartner eines Zulageberechtigten private Vorsorge betreiben. Dabei müssen jedoch bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein:

  • Der direkt begünstigte Anleger muss selbst einen Riester-Vertrag abgeschlossen haben.
  • Der Partner selbst darf nicht förderberechtigt sein.
  • Der erforderliche Mindestbeitrag entspricht dem Sockelbeitrag in Höhe von 5 Euro pro Monat.Riester Rente Förderung

Riester Förderung nicht mit Riester Zulagen verwechseln

Die Riester-Förderung darf nicht mit den Riester-Zulagen verwechselt werden. Die Riester-Zulagen meint ausschließlich die staatliche Zulagen in Form von der Grund- und der Kinderzulage. Auch der Berufseinsteiger-Bonus zählt zu den Zulagen.
Die Riester Förderung hingegen umfasst sowohl die Zulagen als auch die Steuervergünstigungen.

Darum ist die Unterscheidung wichtig

Die Riester-Rente wäre allein mit den Zulagen nur für Familien mit Kindern interessant. Durch die Steuervorteile wird die Riester-Rente jedoch auch für Menschen ohne Kinder bzw. mit einem vergleichsweise hohem Einkommen attraktiv.

Riester-Rente Förderung berechnen

Welche Förderungs-Variante für jeden einzelnen die günstigere ist, lässt sich vor Vertragsabschluss berechnen. Jedoch ist das nicht der einzige Punkt, auf den man bei der Suche nach der passenden Riester-Rente achten sollte. Auch die Auswahl des Riester-Produktes spielt eine große Rolle. Sie entscheidet, wie hoch die Rendite schlussendlich ausfallen.

Im Riester-Rente Test können Versicherte nachlesen, welche Vor- und Nachteile,die einzelnen Varianten aufweisen und welche Anbieter mit ihren Tarifen als Testsieger hervorstechen.